最近有小伙伴问我，赵小姐，你买的定期寿险，50岁就到期了，50岁之后去世就没得赔了，（

）人早晚都会身故的，不如买份终身寿险，什么时候去世都会陪你钱岂不是更好？

赵小姐在这里想说，也许你真的想买终身寿险，但在这之前，你不但要想想你负担得起保费吗？你更应该先看看你够不够资格买终身寿险？

1、定期寿险和终身寿险不同功能

定期寿险的功能是替你完成你未完成的责任。

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终身寿险的功能是转移财产，把你的钱留给你想留给的人。

2、转移财产为什么要终身寿险呢？

（1）什么是赠与税

在国内，如果你喜欢赵小姐，你随时都可以拿着一箱子百八十万毛爷爷对我说，亲爱的赵小姐都送你啦。只要是你情我愿，你的钱是干净的，不偷不抢不违法，赵小姐可以随便收，对不对？（好开森好开森）

但是如果在美国，你想给赵小姐100万美金，那美国的税务局就会跑出来说，你这100万需要先交纳税。不能随便赠给赵小姐。（真讨厌真讨厌）

这就是赠与税。

（2）什么是遗产税

再比如张大爷去世了，说把他家二环里面那套300平米的大豪斯留给他的独生儿子张小野，（有遗产纠纷除外），这不分分钟去办理个过户手续就可以了吗？老子的自然就是儿子的，天经地义啊。

但这要是美国的汤姆大爷去世了，说把他家纽约300平的大豪斯留给他的独生儿子汤小姆，但汤小姆要想过户这套房子，就需要把汤姆大爷的各种遗产加加总总，去税务局用现金缴好~~多的税，然后才能过户。老子的没准儿就不是他儿子的。

这就是遗产税。

（3）遗产税需要现金缴纳，不能用遗产抵扣

汤姆大爷想着啊，我这辈子不能给奥巴马打工啊，我得把这些钱都留给我儿子啊。但是汤姆大爷也不能直接给汤小姆钱啊，因为这要收赠与税。赠与税的税率基本和遗产税差不多了。（每年会有一定的免税额，遗产也会有一定不计征额，细节请忽略不计哈~）

而且遗产税需要使用现金，不能说我这估计有1000万的遗产，500万归你政府当遗产税，剩余500万我拿走；你要么一次性缴税遗产都拿走；要不你这些东西都归政府了。可是汤小姆不争气，穷的快捷不开锅了呀。要是等汤姆大爷去世了，肯定交不上税，那全部财产都充公归奥巴马了啊。汤姆大爷这辈子就白干了。

（4）免税超人——终身寿险隆重登场

汤姆大爷估算了一下，他的这点钱都留给汤小姆需要缴纳500万的遗产税。他就给自己买了一份500万保额的终身寿险，受益人是汤小姆。

因为保险金是免税的，这样子汤姆大爷去世之后，保险公司会立刻给付汤小姆500万现金。他就可以用这笔钱去缴纳遗产税，然后拿到汤大爷留给他的1000万遗产了。免税超人终身寿险也顺利完成了自己的任务。

3、中国到底有没有遗产税？

先说个别的，中国有没有利息税，有的，但是2008年至今暂免征收，免收不代表没有呦~

遗产说有没有，有的，但是从来没开始收过。

1993、1994分别出台过一些文件说要征收遗产税，但是因为种种原因 一直没有收：财产登记制度不健全啊，法律不健全啊等等吧。更主要的应该是有人比你更不想缴纳遗产税和赠与税，他们比你厉害多了，他们不想自己的蛋糕被别人吃了。所以我猜很长时间都不会开征的。

4、以后开证遗产税了怎么办？

以后有没有可能征收遗产税？有的。

真的征收了你该怎么办？

先别着急，真的征收了，可能和你也没有太大的关系。

先看几个外国的情况

美国2011年缴纳遗产税的起点提高到个人为500万美元,夫妻为1,000万美元。 每年还可以赠送给子女配偶几万美元不收税。

台湾2009年遗产税免税额提高至1,200万 新台币，配偶扣除额445万元、子女扣除额90万元及丧葬费扣除额111 万元。因此,遗产总额在1,846万元（约350万人民币）以下者,无遗产税负。

日本对免征额的规定。免征额可以用公式“5,000万日 元（约260万）+1,000万日元×法定继承人数”加以计算 。

99%的人都是从保险代理人哪里听说遗产税的，告诉你要多买保险，买终身的，要不然以后收税遗产税了。

但我想说，遗产税无论是从时间上还是制度上都还有很长的路要走。即使真的开证，也会是遗产总额越多税率越高，遗产总额越低税率越低，有点类似咱们个税，叫做超额累计税率。

一个没有什么特殊来源的人，在个税上属于最低档的征收标准，即使真的征收遗产税也不太可能成为更高档的那一群人的。

遗产税是为了调节贫富差距而存在的，所以对穷人更少或者没有，对富人更多，看看自己的个税的第几档就知道自己有没有机会缴纳遗产税了，个人保守估即个税的前三档如果家里没有个拆迁啥的，估计是没有机会在遗产税方面，为中国的税收事业做贡献喽~

您要真是个有钱人，避税可能也不会仅靠终身寿险这么一根稻草，你肯定会有更多更完美更合理合法的手段，这足以成为一门科学。

所以当你真的富到需要避税的程度，你会有更多更好的方法可以选择，而不是只有终身寿险。

而目前，没有遗产税的情况下 ，或者你钱少的连遗产税起征点的都摸不到的时候，就不要想着怎么规避遗产税了，还是想想怎么能有更多的钱，变成一个有资格缴纳遗产税的人吧！

当有人再和你说保险避税的时候，果断对他说我是穷鬼，我不需要规避遗产税！